南寧軌道交通運(yùn)營(yíng)有限公司2021年至2022年物資管理內(nèi)控建設(shè)及執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目
第二次比選公告

南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司需對(duì)南寧軌道交通運(yùn)營(yíng)有限公司2021年至2022年物資管理內(nèi)控建設(shè)及執(zhí)行情況開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)，本次項(xiàng)目上限控制價(jià)為76,000.00元（含稅），71,698.11元（不含稅）。根據(jù)本集團(tuán)公司要求，現(xiàn)就本次項(xiàng)目進(jìn)行公開(kāi)比選，歡迎符合條件的會(huì)計(jì)師事務(wù)所參與比選。

一、項(xiàng)目?jī)?nèi)容

對(duì)南寧軌道交通運(yùn)營(yíng)有限公司2021年至2022年物資管理內(nèi)控建設(shè)及執(zhí)行情況開(kāi)展審計(jì)，包括內(nèi)控建設(shè)的合法合規(guī)合理性及執(zhí)行的效率效果等情況，作出客觀公正、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)，包括但不僅限于以下內(nèi)容：

（一）關(guān)注南寧軌道交通運(yùn)營(yíng)有限公司物資采購(gòu)、驗(yàn)收、領(lǐng)用、盤(pán)點(diǎn)、處置等全流程相關(guān)制度的建立健全情況，設(shè)計(jì)是否合理，與采購(gòu)相關(guān)的內(nèi)部控制是否等到有效執(zhí)行；

（二）關(guān)注采購(gòu)環(huán)節(jié)相關(guān)崗位設(shè)置是否符合不相容崗位相互分離的原則。

（三）關(guān)注物資采購(gòu)計(jì)劃編制、執(zhí)行及變更的合規(guī)性、合理性、及時(shí)性，是否存在采購(gòu)計(jì)劃編制、執(zhí)行及變更流程不符合規(guī)章制度的情形；是否存在計(jì)劃安排不合理導(dǎo)致短缺、積壓可能導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)停滯或資源浪費(fèi)的情形，是否存在不及時(shí)編制或執(zhí)行采購(gòu)計(jì)劃等人為制造緊急采購(gòu)等情形；

（四）關(guān)注采購(gòu)方式是否符合相關(guān)規(guī)定，采購(gòu)方式選擇的決策流程是否符合內(nèi)部控制指引的規(guī)定；

（五）關(guān)注評(píng)標(biāo)或評(píng)審人員的選定、資質(zhì)、專業(yè)、數(shù)量等是否符合相關(guān)規(guī)定；

（六）關(guān)注評(píng)標(biāo)或評(píng)審程序的合法合規(guī)性，是否按法律法規(guī)、公司規(guī)章制度對(duì)投標(biāo)人資格、投標(biāo)文件等進(jìn)行審查，是否存在圍標(biāo)、串標(biāo)等損害南寧軌道交通運(yùn)營(yíng)有限公司利益等情形，評(píng)標(biāo)或評(píng)審的過(guò)程和成果記錄是否完整；

（七）關(guān)注驗(yàn)收流程的合法合規(guī)性，驗(yàn)收人員組成是否符合不相容崗位互相分離原則，是否按合同約定的品牌、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等要素驗(yàn)收，相關(guān)驗(yàn)收人員簽字是否齊全，驗(yàn)收入庫(kù)登記是否正確；

（八）關(guān)注物資存放和移動(dòng)是否符合相關(guān)規(guī)定，管理職責(zé)是否清晰、制衡，是否存在非物資管理、監(jiān)督、倉(cāng)儲(chǔ)人員在未經(jīng)授權(quán)情況下接觸物資等情形；

（九）關(guān)注物資領(lǐng)用手續(xù)是否完整，計(jì)量計(jì)價(jià)是否準(zhǔn)確，賬務(wù)處理是否正確，成本消耗是否存在異常；

（十）關(guān)注物資盤(pán)點(diǎn)程序是否符合相關(guān)規(guī)定，盤(pán)點(diǎn)人員組成是否合規(guī)合理，組織實(shí)施是否有序，盤(pán)盈盤(pán)虧處置是否符合規(guī)定，盤(pán)點(diǎn)各環(huán)節(jié)的審核簽字手續(xù)是否完備，是否按規(guī)定出具盤(pán)點(diǎn)報(bào)告等；

（十一）關(guān)注損壞、廢舊等物資的管理是否符合相關(guān)規(guī)定，對(duì)具有回收價(jià)值的物資或危舊物資，存放保管是否安全，處置是否合法合規(guī)合理；

（十二）物資各歸口管理部門(mén)、生產(chǎn)技術(shù)部、財(cái)務(wù)部的物資臺(tái)賬登記是否完整、連續(xù)，賬賬是否相符；

（十三）是否存在長(zhǎng)期積壓、大量在途物資情形，并分析形成原因；

（十四）其他涉及物資管理的合法合規(guī)合理情況；

（十五）集團(tuán)公司關(guān)注的其他事項(xiàng)情況。

二、比選申請(qǐng)人資格要求

比選申請(qǐng)人為中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的法人或其他組織，必須持有合法有效的財(cái)政部門(mén)頒發(fā)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū)。沒(méi)有處于被行政主管部門(mén)或業(yè)主取消比選申請(qǐng)資格的處罰期內(nèi)，且沒(méi)有處于被責(zé)令停業(yè)，財(cái)產(chǎn)被接管、破產(chǎn)狀態(tài)；比選申請(qǐng)截止時(shí)間前3年內(nèi)沒(méi)有騙取中選、嚴(yán)重違約或重大質(zhì)量安全責(zé)任事故的情況。若以分支機(jī)構(gòu)參與投標(biāo)，必須出具總部授權(quán)參與證明。本次比選不接受聯(lián)合體報(bào)價(jià)，母、子公司只允許其中一家公司參與比選申請(qǐng)；同一法人代表，只接受一家參與比選申請(qǐng)。

三、比選文件的獲取

本項(xiàng)目不發(fā)放紙質(zhì)文件，比選申請(qǐng)人自行在南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司官網(wǎng)(http://m.zelian-mould.com/)的招標(biāo)招商中的招標(biāo)公告處下載比選文件（見(jiàn)本公告附件）。

四、比選時(shí)間、地點(diǎn)

（一）時(shí)間：2023年05月29日上午09:00

（二）地點(diǎn)：廣西南寧市云景路69號(hào)南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司A2棟104會(huì)議室

五、比選人聯(lián)系方式

聯(lián)系地址：廣西南寧市云景路69號(hào)

聯(lián)系人：審計(jì)部/監(jiān)事會(huì)工作部 鄧工 ；

電話：2332828/2778323；

郵箱：nngdsjb902@163.com

附件：南寧軌道交通運(yùn)營(yíng)有限公司2021年至2022年物資管理內(nèi)控建設(shè)及執(zhí)行情況專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目第二次比選文件

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