南寧軌道交通建設(shè)有限公司2020年至2022年采購(gòu)及合同管理專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目第二次比選公告

南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司需對(duì)南寧軌道交通建設(shè)有限公司2020年至2022年采購(gòu)及合同管理情況開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，本次項(xiàng)目上限控制價(jià)為98,000.00元（含稅），92,452.83元（不含稅）。根據(jù)本集團(tuán)公司要求，現(xiàn)就本次項(xiàng)目進(jìn)行公開(kāi)比選，歡迎符合條件的會(huì)計(jì)師事務(wù)所參與比選。

一、項(xiàng)目?jī)?nèi)容

對(duì)南寧軌道交通建設(shè)有限公司4號(hào)線、5號(hào)線工程項(xiàng)目2020年1月至2022年12月采購(gòu)管理、合同管理、工程簽證管理情況開(kāi)展審計(jì)，包括勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工、咨詢(xún)、設(shè)備物資等采購(gòu)合同的招標(biāo)、審批、履行以及合同簽訂、結(jié)算、變更、索賠、工程簽證管理等主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制情況進(jìn)行審查，并作出客觀公正、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)。包括但不僅限于以下內(nèi)容：

（一）采購(gòu)管理審計(jì)

1.采購(gòu)管理制度及標(biāo)準(zhǔn)化流程的建立情況及制度設(shè)計(jì)的合理性；

2.采購(gòu)工作管理委員會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)分級(jí)審批、決策情況；

3.年度采購(gòu)計(jì)劃編制、月度臨時(shí)新增采購(gòu)計(jì)劃、緊急采購(gòu)計(jì)劃的編制、審批、執(zhí)行情況；

4.招標(biāo)類(lèi)采購(gòu)、非招標(biāo)類(lèi)采購(gòu)的分判及具體執(zhí)行情況，關(guān)注非公開(kāi)招標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目采購(gòu)評(píng)審、談判過(guò)程；

5.供應(yīng)商管理及評(píng)價(jià)體系建立、各類(lèi)供應(yīng)商資源庫(kù)考察、維護(hù)情況；

6.采購(gòu)監(jiān)督部門(mén)執(zhí)行監(jiān)督、檢查的情況； 

7.在采購(gòu)活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況；

8.采購(gòu)驗(yàn)收手續(xù)是否完整、真實(shí)；

9.采購(gòu)流程是否遵守國(guó)家法規(guī)及公司的采購(gòu)管理制度；

10.采購(gòu)臺(tái)賬日常管理情況，采購(gòu)文件管理、歸檔情況。

（二）合同管理審計(jì)

1.合同管理制度和標(biāo)準(zhǔn)化流程，以及合同管理系統(tǒng)的建立情況，制度設(shè)計(jì)的合理性；

2.合同審批、簽訂流程執(zhí)行情況，關(guān)注合同審批、簽訂流程是否符合相關(guān)規(guī)定，手續(xù)是否完整；

3.合同履約過(guò)程管理情況，實(shí)際履約效果與采購(gòu)需求的一致性，關(guān)注合同發(fā)生變更是否符合原合同條款或法定條件，依據(jù)是否充分，相關(guān)審批手續(xù)是否完整；

4.公司對(duì)合同的履行情況是否進(jìn)行跟蹤管理，是否存在超付合同支付的違規(guī)行為；

5.合同變更審批、結(jié)算、付款、索賠情況，關(guān)注是否存在支付風(fēng)險(xiǎn)；

6.合同日常管理情況，合同臺(tái)賬、合同文本、結(jié)算資料等歸檔與保管情況，公司合同管理信息化應(yīng)用情況。

（三）工程簽證管理審計(jì)

1.工程項(xiàng)目簽證管理情況，關(guān)注工程簽證內(nèi)容的合規(guī)性、真實(shí)性、合理性，簽證內(nèi)容是否與實(shí)際發(fā)生相符，簽證的計(jì)量計(jì)價(jià)是否與合同有關(guān)條款約定相符，是否及時(shí)辦理簽證（含減項(xiàng)簽證辦理）；

2.工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)簽證審批情況，關(guān)注是否已按照制度規(guī)定執(zhí)行審批流程，工程簽證過(guò)程的監(jiān)管程序與各方審批程序是否完善，是否存在越權(quán)審批；

3.工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)簽證臺(tái)賬管理情況，簽證資料管理、歸檔情況，關(guān)注工程管理部門(mén)對(duì)簽證實(shí)施進(jìn)度管控情況。

（四）以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

重點(diǎn)關(guān)注涉及違規(guī)招采、違規(guī)簽證問(wèn)題的追責(zé)問(wèn)責(zé)情況，整改完成效果。

（五）其他需要審計(jì)的內(nèi)容

二、比選申請(qǐng)人資格要求

比選申請(qǐng)人為中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的法人或其他組織，必須持有合法有效的財(cái)政部門(mén)頒發(fā)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū)。沒(méi)有處于被行政主管部門(mén)或業(yè)主取消比選申請(qǐng)資格的處罰期內(nèi)，且沒(méi)有處于被責(zé)令停業(yè)，財(cái)產(chǎn)被接管、破產(chǎn)狀態(tài)；比選申請(qǐng)截止時(shí)間前3年內(nèi)沒(méi)有騙取中選、嚴(yán)重違約或重大質(zhì)量安全責(zé)任事故的情況。若以分支機(jī)構(gòu)參與投標(biāo)，必須出具總部授權(quán)參與證明。比選申請(qǐng)人派出審計(jì)組負(fù)責(zé)人具有3年以上工程管理相關(guān)方面的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，其他人員中至少有1名具有2年以上工程管理相關(guān)方面的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。      

三、比選文件的獲取

本項(xiàng)目不發(fā)放紙質(zhì)文件，比選申請(qǐng)人自行在南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司官網(wǎng)(http://m.zelian-mould.com/)的招標(biāo)招商中的招標(biāo)公告處下載比選文件（見(jiàn)本公告附件）。

四、比選時(shí)間、地點(diǎn)

（一）時(shí)間：2023年04月19日上午09:00

（二）地點(diǎn)：廣西南寧市云景路69號(hào)南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司A2棟104會(huì)議室 

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